Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах

Когда банковский контроль — угроза налоговому планированию

Одна из волнующих тем последнего времени — контроль банками за трансакциями компаний и предпринимателей. В частности, в письме ЦБ РФ от 31.12.14 № 236-Т названы опасные признаки операций по счетам. Среди них регулярное зачисление денег на счет, переводы от большого числа других резидентов, списание средств в срок, не превышающий двух дней, минимальные налоговые обязательства или их отсутствие в результате всех операций, отсутствие перечислений со счета налогов и сборов. Банкам рекомендуют запрашивать у клиентов налоговую отчетность, а при отказе в ее представлении не проводить операцию.
Возникает вопрос, насколько названные ЦБ РФ признаки и рекомендации могут повлиять на налоговое планирование. Эксперты «ПНП» обсудили каждый из вопросов, который возникает в этой связи и нашли аргументы как «за», так и «против». А наши читатели решают, чьи доводы убедительнее.
 

Решительный:  

 

Осторожный:

Александр Анищенко, аудитор ООО «Аудиторская фирма "Атолл-АФ"»

 

Егор Батанов, партнер компании «Некторов, Савельев и Партнеры»

Действительно ли опасны транзитные операции?

Решительный: Нет, учитывая, что никто не знает точно, что это такое

Согласны 57.89% читателей

Осторожный: Да, стоит избегать краткосрочного зачисления и списания одинаковых сумм

Согласны 42.11% читателей

Рискованно ли отсутствие налогов к уплате по операциям и налоговых платежей с какого-либо отдельно взятого расчетного счета?

Решительный: Нет, налоговые обязательства и платежи абсолютно не показательны

Согласны 61.95% читателей

Осторожный: Да, банки предпочтут хотя бы формально отслеживать эти факторы

Согласны 38.05% читателей

Стоит ли предоставлять налоговую отчетность по требованию банка?

Решительный: Нет, это совершенно излишне и не имеет практического смысла

Согласны 36.28% читателей

Осторожный: Да, для компании это ничем не грозит, зато обезопасит от санкций

Согласны 63.72% читателей

Станут ли банки чаще отказывать клиентам в проведении операций по счетам при возникновении «налоговых» вопросов?

Решительный: Нет, эта мера предусмотрена законом только для явно опасных ситуаций

Согласны 67.54% читателей

Осторожный: Да, «налоговые» признаки дают основание для отказа в трансакции

Согласны 32.46% читателей

Количество голосов: 128

 

Слово редактора

Евгений Тимин
главный редактор
glred@nalogplan.ru
Генеральный директор компании внезапно ворвался в кабинет аудитора и рявкнул: «Сколько будет дважды два?» Аудитор вздрогнул и надолго задумался. Он, конечно, знал, сколько будет дважды два, ему об этом говорили на инструктаже в налоговых органах, но он не знал, знает ли это гендиректор компании. И если знает, то кто ему сказал? Может быть, у него есть связи в УФНС? Аудитор еще никогда не был так близок к провалу.
Читать далее >>

Подписка

Сервисы