Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах

Когда банковский контроль — угроза налоговому планированию

Одна из волнующих тем последнего времени — контроль банками за трансакциями компаний и предпринимателей. В частности, в письме ЦБ РФ от 31.12.14 № 236-Т названы опасные признаки операций по счетам. Среди них регулярное зачисление денег на счет, переводы от большого числа других резидентов, списание средств в срок, не превышающий двух дней, минимальные налоговые обязательства или их отсутствие в результате всех операций, отсутствие перечислений со счета налогов и сборов. Банкам рекомендуют запрашивать у клиентов налоговую отчетность, а при отказе в ее представлении не проводить операцию.
Возникает вопрос, насколько названные ЦБ РФ признаки и рекомендации могут повлиять на налоговое планирование. Эксперты «ПНП» обсудили каждый из вопросов, который возникает в этой связи и нашли аргументы как «за», так и «против». А наши читатели решают, чьи доводы убедительнее.
 

Решительный:  

 

Осторожный:

Александр Анищенко, аудитор ООО «Аудиторская фирма "Атолл-АФ"»

 

Егор Батанов, партнер компании «Некторов, Савельев и Партнеры»

Действительно ли опасны транзитные операции?

Решительный: Нет, учитывая, что никто не знает точно, что это такое

Согласны 57.89% читателей

Осторожный: Да, стоит избегать краткосрочного зачисления и списания одинаковых сумм

Согласны 42.11% читателей

Рискованно ли отсутствие налогов к уплате по операциям и налоговых платежей с какого-либо отдельно взятого расчетного счета?

Решительный: Нет, налоговые обязательства и платежи абсолютно не показательны

Согласны 61.95% читателей

Осторожный: Да, банки предпочтут хотя бы формально отслеживать эти факторы

Согласны 38.05% читателей

Стоит ли предоставлять налоговую отчетность по требованию банка?

Решительный: Нет, это совершенно излишне и не имеет практического смысла

Согласны 36.28% читателей

Осторожный: Да, для компании это ничем не грозит, зато обезопасит от санкций

Согласны 63.72% читателей

Станут ли банки чаще отказывать клиентам в проведении операций по счетам при возникновении «налоговых» вопросов?

Решительный: Нет, эта мера предусмотрена законом только для явно опасных ситуаций

Согласны 67.54% читателей

Осторожный: Да, «налоговые» признаки дают основание для отказа в трансакции

Согласны 32.46% читателей

Количество голосов: 449

 

Евгений Тимин
главный редактор
glred@nalogplan.ru
«Астрологи объявили год борьбы с серыми зарплатами»
Вы же в курсе, что государство вот уже второй год усиленно борется с серыми зарплатами? Да! И монетарными, и силовыми методами. Дают налоговые льготы и субсидии тем, кто обелился. А упрямцев — к ногтю.
Рассказывают, что руководству одного из отделов ФНС намекнули с заоблачных высей, что в его департаменте слабовато как-то идет борьба с серыми зарплатами. Идет, но слабовато. А на раскачку времени нет.
Чиновник стал думать, какой же фронт работ остался неохваченным? И понял — упрощенка с базой «доходы». Они же там расходы не учитывают, значит, и первички никакой нет. А раз первички нет, можно в любых схемах обвинить — не отвертятся.

Читать далее >>

Подписка

Сервисы