Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах

127 АКТУАЛЬНЫХ ОТВЕТОВ ПРО: оффшоры, европейские компании, налоги, конфиденциальность и защиту активов

Москва,

Докладчики

* Состав спикеров может быть изменен по независящим от организаторов причинам

программа

Мероприятие разделено на 4 логических блока:

Блок 1. Оффшоры и неоффшоры: Управление, владение, отчетность, ответственность.
Мы подробно остановимся на важных вопросах, связанных с «номиналами», их полномочиями, управляемостью, адекватностью и контролируемостью. На вопросах корпоративных документов, подготовки отчетности и формирования уставного капитала. Расскажем о распределении ответственности за нарушения законодательства, допускаемые нерезидентом, между номиналом, агентом, бенефициаром, управляющим по счету. О том, где и какая информация по нерезидентной компании отражается, кому она доступна и о защите конфиденциальности владельца.
Блок 2. Защита актива: Чем могут быть полезны нерезиденты?
Мы рассмотрим вопросы, влияющие на защиту активов, на возможность «вывода» активов в нерезидентное поле. Оценим типичные ошибки, возникающие в этой связи. Проанализируем и сравним основные инструменты защиты. Покажем, как работают на практике решения по защите активов с использованием иностранных компании, семейных фондов и трастов.
Блок 3. Много оффшоров/оншоров хороших и разных: А выбрать какой?
Мы объясним, как самостоятельно строить налоговые схемы и выбирать банки. Какие юрисдикции, и по каким параметрам оценивать. Почему «нарисованная» налоговая схема может начать «сбоить» при реализации. Проанализируем основные схемы оптимизации налогов и дадим рекомендации по беспроблемной работе с каждой их них.
Блок 4. ФНС и схемы: Как не проиграть на «своем поле»?
Мы проанализируем, как ФНС разбивает схемы, и на каких ошибках она «ловит». Проверим Ваши схемы на устойчивость к налоговым рискам. Предложим варианты для замены опасных схем.

Если у Вас есть свои вопросы – задавайте и мы включим их итоговый список.

127 вопросов, на которые мы ответим:
1. Что такое оффшор, оншор, низконалоговая компания?
2. Кто такой «номинал»?
3. Кто такой «бенефициар»?
4. Как защитить бенефициара от неправомерных действий номиналов?
5. Что такое «трастовая декларация»?
6. Можно ли в трастовой декларации бенефициаром указать номинала?
7. Кому все-таки принадлежит оффшор/оншор, если акционеры в нем – номиналы? В данном случае в трастовой декларации указан номинал?
8. Если директор в оффшоре/оншоре – номинал, может ли он управлять компанией по своему усмотрению?
9. Если в оффшоре/оншоре есть директор, зачем еще и «генеральная доверенность» на другое лицо? Кого лучше указать в генеральной доверенности? Во всех ли европейских юрисдикциях можно получить генеральную доверенность на 3-е лицо?
10. Знают ли номиналы о том, где у оффшора/оншора открыт счет? Могут ли номиналы управлять счетом оффшора (снять с него деньги)?
11. Чем отличается европейский номинальный сервис от оффшорного? Какие ограничения по управлению счетом компании появляются при назначении номинального директора – европейца?
12. Кто открывает счет в банке на оффшор/оншор? Как банк узнает, кому принадлежит оффшор? Можно ли банку не показать реального бенефициара?
13. Если в трастовой декларации в качестве бенефициара указано юридическое лицо (оффшор/оншор) – устроит ли это банк?
14. Кому банк должен рассказать об истинном владельце оффшора/оншора?
15. Что необходимо, чтобы банк рассказал о бенефициаре оффшора/оншора?
16. Как убрать из оффшора/оншора номиналов, если они не нужны?
17. Какие документы нужны для регистрации оффшора/оншора? Рейтинг юрисдикций по объему документов для регистрации компании.
18. Как проверить «чистоту» полочной компании?
19. Где отражается информация об оффшоре/оншоре и его владельцах? Рейтинг юрисдикций по доступности информации об оффшорах/оншорах.
20. Каковы требования к величине уставного капитала оффшора/оншора? Рейтинг юрисдикций по требованиям к величине уставного капитала компании.
21. За счет каких источников уставный капитал нерезидента может быть сформирован?
22. Как, когда и куда оплачивается уставной капитал при регистрации европейской компании, ведь счета компания не имеет?
23. Можно ли оплатить уставной капитал европейской компании не деньгами?
24. Кто может быть директором или акционером оффшора/оншора? Что будет, если в европейской компании поставить директора – не европейца? Рейтинг юрисдикций по требованиям к резидентности директоров/акционеров компании.
25. Какие документы получают «на руки» при регистрации оффшора/оншора?
26. Что такое «акции на предъявителя»? Как акции на предъявителя скрывают бенефициара?
27. Как защитить бенефициара в случае утраты акций на предъявителя? Почему оффшорные адвокаты иногда не отдают акции на предъявителя на руки бенефициарам?
28. Можно ли открыть счет в банке на компанию с акциями на предъявителя?
29. Можно ли зарегистрировать европейскую компанию с акциями на предъявителя?
30. Нормально ли зарубежные банки относятся к оффшорам? Они им, вообще, счета открывают? Какой банк для оффшора предпочтительнее с точки зрения адекватности тарифов, быстроты платежей, нормального интернет-банкинга, русскоязычности персонала? Рейтинг банков по лояльности в обслуживании счетов россиян.
31. Какие платежи оффшора кажутся банкам «сомнительными» и поэтому их лучше избегать?
32. Можно ли сдавать нулевые ежегодные финансовые отчеты в европейских компаниях при наличии реальной деятельности?
33. Что нужно для подготовки нулевого финансового отчета?
34. Что нужно для подготовки полного финансового отчета?
35. Раскроет ли банк информацию по запросу Европейской Налоговой Службы по оборотам конкретной компании? Может ли такая информация стать поводом для налоговых разбирательств, в случае, если компания показывала нулевые обороты в отчетах, а банк засвидетельствовал – обратное?
36. Какова ответственность директора по операциям иностранной компании?
37. Какова ответственность акционера по операциям иностранной компании?
38. Какова ответственность управляющего по счету по операциям иностранной компании?
39. Какова ответственность бенефициара по операциям иностранной компании?
40. Можно ли рассчитывать получить  вид на жительство/гражданство в Европе при владении европейской компанией?
41. Что значит «украсть компанию»? Можно ли украсть оффшор?
42. Как нерезидентные компании помогают защищать активы?
43. Кто лучше защищает актив: оффшор или компания ЕС?
44. Что такое траст? Чем он отличается от трастовой декларации? Обозначает ли наличие трастовой декларации, что активы «переданы в траст»?
45. Что такое семейный фонд?
46. Какими способами рейдеры отбирают активы?
47. Защитит ли компания-нерезидент от милицейского беспредела?
48. Защитит ли компания-нерезидент от подделки документов рейдером?
49. Защитит ли компания-нерезидент от подделки реестра акционеров компании?
50. Защитит ли компания-нерезидент от получения реальных подписей директора?
51. Защитит ли компания-нерезидент от давления на реального собственника?
52. Защитит ли компания-нерезидент от неправосудного судебного решения?
53. Защитит ли компания-нерезидент от раздела имущества по бракоразводному процессу?
54. Какие юрисдикции лучшие для регистрации инструмента защиты актива?
55. Насколько дорого может стоить защита актива?
56. Какова статистика эффективности инструментов защиты актива?
57. Какой инструмент лучше подойдет для защиты недвижимости стоимостью в $1 млн., $10 млн. или для торгового центра за $50 млн.?
58. Если у актива – несколько бенефициаров, то кто из них – «главный»?
59. Может ли один из бенефициаров «вычеркнуть» из трастовой декларации других?
60. Если у оффшора несколько владельцев, и они не доверяют друг другу, как тогда быть (чтобы один не украл у другого оффшор)?
61. Можно ли зарегистрировать один траст на несколько партнеров?
62. Что случится с защитой актива, если с кем-то из «номиналов» будет потеряна связь (умрет, пропадет, будет лежать в коме)?
63. Как обеспечивается переход прав собственности на актив, в случае смерти бенефициара?
64. Как перевести имущество в нерезидентное поле?
65. Каковы налоговые последствия при переводе актива в нерезидентное поле?
66. Если актив «висит» на нерезиденте – надо ли платить российские налоги?
67. Если недвижимостью владеет оффшор, и она сдается в аренду – надо ли платить российские налоги?
68. Какова процедура покупки/продажи оффшором недвижимости в России?
69. Какова процедура покупки/продажи оффшором долей в российской компании?
70. Необходим ли выезд на сделки купли/продажи в Россию номинального директора оффшора?
71. Как ФНС и регистрационная палата реагируют на сделки купли/продажи с участием оффшора?
72. Как лучше совместить налоговое планирование и защиту актива?
73. В каком банке лучше открывать счет для компании-владельца актива?
74. Кого лучше ставить владельцем в инструменте защиты актива?
75. Стоит ли компанию-владельца актива указывать в общей структуре холдинга?
76. Можно ли «разрушить» защиту актива? Когда это возможно?
77. Какими основными признаками должен обладать «не разрушаемый» траст/фонд?
78. Что делать, если истинный бенефициар актива все-таки известен? Следует ли «вбрасывать» на рынок информацию о смене владельца, если актив выводится в нерезидентное поле?
79. Может ли разрушить защиту нечистоплотный агент, обслуживающий компанию-нерезидент?
80. Существует ли какой-то нормативный срок, после которого актив «отобрать» уже нельзя?
81. Как вывести имущество с оффшора, если в защите пропала необходимость?
82. Как строятся решения в международном налоговом планировании?
83. Какие правила помогают строить налоговые решения «на века»? Какие правила помогут подобрать «идеальную» юрисдикцию для налогового решения?
84. Каковы наиболее распространенные схемы в налоговом планировании?
85. Что такое «налоги у источника» и когда они возникают? Каковы размеры налогов у источника в разных странах?
86. Возникают ли налоги у источника при обычной торговой деятельности, например, между российской компанией и оффшором или между оффшором и европейской компанией?
87. Какие оффшоры  чаще используются для торговых схем с Россией, Европой, США, Азией, с исламскими странами?
88. Реально ли оффшору/оншору получить европейский VAT-номер?
89. Получение VAT-номера – желание или обязанность? Что случится, если VAT-номер не получать?
90. Какие «черные списки» в отношении оффшоров бывают и на что они влияют? Кто входит в «черный список» FATF, ОЭСР и каждой конкретной страны?
91. Какие государства раскрывают информацию о собственниках оффшоров российским правоохранительным органам в рамках правовой помощи по уголовным преступлениям?
92. Какие государства раскрывают информацию о собственниках оффшоров российским налоговым органам в рамках правовой помощи по налоговым преступлениям?
93. Какие государства в принципе не раскрывают информацию о собственниках оффшоров в рамках налоговых преступлений ни одной стране в мире?
94. Стоит ли «бежать» от юрисдикций, готовых раскрывать информацию о владельцах оффшоров? Или «оставаться» в юрисдикциях, не раскрывающих информацию о владельцах оффшоров?
95. Как относится к оффшорам Федеральная таможенная служба РФ?
96. Какие оффшоры не входят в «плохие списки» FATF, ОЭСР, Минфина РФ?
97. Какие оншоры лучшие по налоговой нагрузке и наличию налоговых соглашений?
98. Каковы затраты на регистрацию и содержание 10-ти самых используемых оффшоров?
99. Каковы затраты на регистрацию и содержание 10-ти самых используемых оншоров?
100. Какие оффшоры – лучшие по комплексу всех показателей?
101. Какие оншоры – лучшие по комплексу всех показателей?
102. Можно ли не извещать ФНС об учреждении оффшора?
103. Если оффшор выплатил дивиденды, то необходимо ли уплатить с этих сумм налоги в РФ?
104. Как подтвердить перед ФНС свое право на 9% льготную ставку по дивидендам из оффшора?
105. Как правильно стать учредителем оффшора?
106. Что такое правило «Тонкой капитализации» и зачем ему следовать?
107. Как правильно рассчитать проценты по займам в соответствии с правилом «Тонкой капитализации»?
108. Что такое трансфертное ценообразование?
109. Что такое правило «Вытянутой руки» и зачем ему следовать?
110. Как установить величину выплат между компаниями в соответствии с правилом «Вытянутой руки»?
111. Чем грозит аффилированность  компаний в решениях по налоговому планированию?
112. Что такое «Деловая цель» в налоговом планировании и чем грозит ее отсутствие?
113. Как обосновать деловую цель при использовании низконалоговых структур?
114. Как ФНС «разбивает» оффшорные схемы? Какие ошибки в построении оффшорных схем недопустимы?
115. В чем опасность внесения поправок в НК РФ о неприменимости льгот по международным соглашениям для россиян?
116. Какие налоговые схемы тогда станут опасны?
117. Кому следует опасаться доначислений по этой статье в первую очередь?
118. Какие юрисдикции в схемах следует заменить для повышения их устойчивости?
119. Как повысить устойчивость агентской схемы?
120. Как повысить устойчивость трансфертной схемы?
121. Как повысить устойчивость кредитной схемы?
122. Как повысить устойчивость лицензионной схемы?
123. Как повысить устойчивость схемы владения?
124. Как повысить устойчивость схемы управления?
125. Как повысить устойчивость схемы работы на фондовом рынке?
126. Как повысить устойчивость схемы продажи актива?
127. Что делать с оффшором, если в нем отпала необходимость? Можно ли просто «бросить» оффшор?


Ведущий семинара:
Савуляк Эдуард - Директор Московского офиса Tax Consulting U.K .
В период с 1995 по 2003 годы занимал ведущие должности в крупнейших российских банках (Сбербанк РФ, СБС-Агро, Альфа-Банк, Промстройбанк РФ и другие). С 2003 года практикует в области налогового планирования, инвестиционного консалтинга и защиты активов. Специализируется на вопросах международного налогового планирования, построении холдинговых конструкций, структурировании M&A-сделок и подготовке бизнеса к продаже, защите активов, сохранении конфиденциальности владения активами и на вопросах привлечения финансирования.

Целевая аудитория:
Генеральные и коммерческие директора, владельцы и руководители предприятий.
Предприниматели, развивающие и стремящиеся развивать свой бизнес.
Топ менеджеры и специалисты, занимающиеся  вопросами налогового планирования.

Условия участия:
Время проведения мероприятия: с 10:00 до 17:00
Регистрационный взнос за участие в семинаре:  11900 руб. (НДС не облагается).  В стоимость включены: пакет раздаточных материалов и кофе паузы
 

условия участия

МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ

Спиридоньевский пер., д. 9, гостиница «Marco Polo»

Организаторы

войти:

Для входа на сайт используйте логин и пароль, указанные при регистрации на сайте www.fd.ru

Зарегистрироваться:

Регистрация на сайте журнала бесплатна и не занимает времени.

Зарегистрированные пользователи могут читать и комментировать закрытые материалы, посещать занятия Школы Финансового Руководителя и участвовать в вебинарах.

 

Слово редактора

Евгений Тимин
главный редактор
glred@nalogplan.ru
Маркетологи очень хотят, чтобы я в этой редакционной колонке на пальцах доказал вам, что необходимо продлить подписку на 2017 год. Иначе… иначе… конец света! А я вот, напротив, думаю, что переподписываться на журнал не стоит.

Подумаешь! Не продлили вы подписку. Стали узнавать о налоговых угрозах с опозданием. Из-за этого совершили ошибку. Она обернулась многомиллионными доначислениями. Против директора и главбуха возбудили уголовное дело. Им дали условный срок. Ничего страшного!

Читать далее >>

Подписка

Сервисы