Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах

Сложные вопросы исчисления и уплаты НДС и налога на прибыль в 2011 году. Изменения в налоговом контроле

Москва,

Докладчики

* Состав спикеров может быть изменен по независящим от организаторов причинам

программа


1. Порядок выставления электронных счетов-фактур. Особенности заполнения декларации по налогу на добавленную стоимость. Новые правила заполнения счетов-фактур на реализацию и с авансов, книг покупок и продаж. Спорные вопросы в оформлении счетов-фактур. Условия принятия к вычету сумм НДС по объектам ОС, принимаемым на учет: при приобретении по договору купли-продажи, по завершении СМР, по оборудованию, требующему монтажа. Исчисление НДС при выполнении СМР хозспособом. Момент определения налоговой базы по отгрузке при реализации товаров, работ, услуг. Особенности исчисления НДС при посреднических сделках.

2. Новые правила исчисления НДС при экспорте и импорте товаров, оказании услуг и выполнении работ в Таможенном союзе России, Белоруссии и Казахстана: налоговая база, сроки уплаты и отчетность, ответственность за нарушение правил, подтверждение обоснованности нулевой ставки.

3. Типичные ситуации, требующие раздельного учета для принятия НДС к вычету. Восстановление сумм НДС, ранее принятых к вычету, в различных случаях, предусмотренных и непредусмотренных нормативными положениями (переход на необлагаемые операции, недостача, хищение, естественная убыль). Как избежать проблем с восстановлением НДС при возврате таможней «ввозного налога». Порядок ведения налогового учета по необлагаемым операциям. Как оформить документооборот.

4. Счета-фактуры в условных единицах - порядок расчета НДС. Как оформить «первичку», если цена договора выражена в у.е. Предоплата в у.е. Положительные и отрицательные суммовые разницы при расчете НДС. Особенности исчисления НДС при реализации товаров, работ, услуг с учетом скидок (ретроскидок).

5. Условия применения налоговых вычетов. В каких случаях для вычета НДС достаточно кассового чека. Вычет НДС налоговыми агентами (при аренде федерального и муниципального имущества, при работе с иностранными партнерами).

6. Требования Минфина, налоговых органов, а также арбитражная практика по проблемным счетам-фактурам. Способы оценки контрагентов и сделок с ними на предмет получения необоснованной налоговой выгоды. Финансово-хозяйственная деятельность с высоким налоговым риском.

7. Камеральная проверка налоговой декларации по НДС. Арбитражная практика применения норм 21 гл. НК. Другие вопросы исчисления и уплаты НДС.

8. Анализ типичных ошибок исчисления и уплаты НДС.

9. Практика применения изменений главы 25 НК РФ, вступивших в силу с 2011 года: новая стоимость амортизируемого имущества - 40 000руб.; новый лимит для ежемесячных авансовых платежей ( п. 3 ст.286 НК).

10. Налоговый учет доходов и расходов: в виде процентов по договорам займа, в виде штрафов, пеней, прощения долга, кредиторской задолженности с истекшим сроком давности, скидки и бонусы, амортизационная премия и порядок ее восстановления.

11. Аренда и лизинг. Капитальные вложения в арендованные ОС. Лизинговые операции в налоговом учете.

12. Командировки, представительские, расходы на обучение, рекламу, сотовую связь. Нормальные условия труда: кондиционер, фильтр для воды, кулер, кофе-машина и пр.

13. Учет расходов прошлых налоговых периодов в текущей налоговой отчетности. Арбитражная практика применения норм 25 гл.НК.

14. Считаем правильно налог на прибыль по обособленным подразделениям.

15. Камеральная проверка налоговой декларации по налогу на прибыль. Анализ типичных ошибок исчисления и уплаты налога на прибыль.

Ответы лектора на все вопросы, присланные заранее.

Участие в семинаре идет в зачет ежегодного повышения квалификации.

условия участия

МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ

Ленинградское ш., д.16, стр.3, 7 этаж (м. «Войковская»).

войти:

Для входа на сайт используйте логин и пароль, указанные при регистрации на сайте www.fd.ru

Зарегистрироваться:

Регистрация на сайте журнала бесплатна и не занимает времени.

Зарегистрированные пользователи могут читать и комментировать закрытые материалы, посещать занятия Школы Финансового Руководителя и участвовать в вебинарах.

 

Слово редактора

Евгений Тимин
главный редактор
glred@nalogplan.ru
Маркетологи очень хотят, чтобы я в этой редакционной колонке на пальцах доказал вам, что необходимо продлить подписку на 2017 год. Иначе… иначе… конец света! А я вот, напротив, думаю, что переподписываться на журнал не стоит.

Подумаешь! Не продлили вы подписку. Стали узнавать о налоговых угрозах с опозданием. Из-за этого совершили ошибку. Она обернулась многомиллионными доначислениями. Против директора и главбуха возбудили уголовное дело. Им дали условный срок. Ничего страшного!

Читать далее >>

Подписка

Сервисы