Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах

Как налоговики проверяют компании на достоверность сведений в ЕГРЮЛ

19 августа 2016   1644  

Федеральная налоговая служба письмом от 03.08.16 № ГД-4-14/14127 поручила своим региональным управлениям провести проверку достоверности сведений, внесенных в ЕГРЮЛ. Согласно указаниям, налоговики проверят сомнительные организации, зарегистрированные до 1 августа 2016 года. Вы должны знать критерии, на которые они обращают внимание:

- представитель компании или управляющая компания выступают в качестве таковых более чем в 50 юридических лицах;

- участники компании являются таковыми более чем в 50 юридических лицах;

- адрес юрлица, указанный в ЕГРЮЛ, является адресом более чем 50 юридических лиц;

- представителю компании назначено административное наказание в виде дисквалификации, и срок, на который она установлена, не истек;

- ЗАГС передал информацию, что представитель компании, который действует от имени компании, умер.

На проверке налоговики будут изучать имеющиеся у них документы и сведения о регистрации юрлиц. В случае каких-либо сомнений в имеющейся информации проверяющие будут запрашивать документы и пояснения у самой организации, а также у ее контрагентов. Они могут осмотреть объекты недвижимости проверяемой организации и привлечь к этой работе специалистов и экспертов. При этом такой осмотр записывают на камеру, приглашают понятых.

Если выяснится, что данные в ЕГРЮЛ не соответствуют действительности, внесут запись в реестр. Все проверки проведут до 1 сентября.


 

Слово редактора

Евгений Тимин
главный редактор
glred@nalogplan.ru
Написал в предыдущем слове редактора, что «романтизму нету», но оказалось, что это неправда — он есть! Вот оцените, как трогательно прокуратура Белгородской области рассказывает о схеме незаконного возмещения НДС:
«…подсудимый обратился к знакомому владельцу „фирм-однодневок“ с просьбой аккумулировать на счете одной из них крупную сумму денег с целью создания видимости расчета за оказанные услуги и товары. После проведения платежей он дал поручение бухгалтеру подготовить налоговую декларацию по НДС, содержащую заведомо ложные сведения. Декларация была направлена в налоговый орган, но, несмотря на неоднократно внесенные в нее уточнения, руководитель налогового органа сделал вывод о фиктивности сделки и неправомерном возмещении НДС».
Читать далее >>

Подписка

Сервисы