Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах

Компании обязаны располагать сведениями о бенефициарных владельцах

27 июня 2016   7859  

Компании будут обязаны хранить информацию о своих бенефициарных владельцах, раскрывать ее и не реже раза в год обновлять. Иначе будет грозить штраф в 100 тыс. руб. – 500 тыс. руб. Федеральный закон от 23.06.16 г. № 215-ФЗ подписал президент. Закон вступит в силу  через 180 дней после официального опубликования.

Чтобы определить сведения о бенефициарных владельцах, организация должна принять все возможные меры. Так, она будет вправе требовать информацию у учредителей или других участников, контролирующих деятельность компании. Они обязаны предоставить данные.

Бенефициарный владелец – физическое лицо, которое прямо или косвенно через третьих лиц владеет, имеет более 25 процентов в капитале компании или контролирует ее действия.

Тоже интересно: Общие контрагенты не доказывают взаимозависимость лиц


 

Слово редактора

Евгений Тимин
главный редактор
glred@nalogplan.ru
Написал в предыдущем слове редактора, что «романтизму нету», но оказалось, что это неправда — он есть! Вот оцените, как трогательно прокуратура Белгородской области рассказывает о схеме незаконного возмещения НДС:
«…подсудимый обратился к знакомому владельцу „фирм-однодневок“ с просьбой аккумулировать на счете одной из них крупную сумму денег с целью создания видимости расчета за оказанные услуги и товары. После проведения платежей он дал поручение бухгалтеру подготовить налоговую декларацию по НДС, содержащую заведомо ложные сведения. Декларация была направлена в налоговый орган, но, несмотря на неоднократно внесенные в нее уточнения, руководитель налогового органа сделал вывод о фиктивности сделки и неправомерном возмещении НДС».
Читать далее >>

Подписка

Сервисы