Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах

Банки обязали выявлять истинных владельцев бизнеса

31 января 2011   1586  

С 24 января вступили в действие поправки в Федеральный закон от 07.08.01 № 115-ФЗ о противодействии отмыванию доходов. В пункте 1 статьи 7 этого закона прямо прописали, что банки обязаны идентифицировать выгодоприобретателей при проведении клиентских операций.

В принципе, у кредитных организаций и раньше была такая обязанность, согласно Положению ЦБ РФ от 19.08.04 № 262-П. Однако, согласно пункту 1.2, под выгодоприобретателями понимались третьи лица по сделкам клиентов. Например, поставщик товара, если продавцом выступал агент или комиссионер.

Теперь, по мысли ЦБ РФ, банкам нужно будет идентифицировать не только третью сторону по сделке, но и реальных владельцев бизнеса. Подобные меры соответствуют международной практике и требованиям FATF по борьбе с отмыванием денежных средств, полученных преступным путем. Иностранные банки уже много лет при открытии счета дотошно выясняют физическое лицо, в интересах которого действует компания-клиент. Но при этом, как правило, строго блюдут банковскую тайну.

В наших же условиях раскрытие информации о выгодоприобретателе может привести к тому, что она станет известна налоговым и правоохранительным органам. Что даст им право контролировать цены по сделкам между скрыто аффилированными лицами и корректировать налоговые последствия по ним.

Однако эта норма закона сформулирована настолько туманно, что дает возможность банкам законно не выполнять эти требования. Тем более, что у банкиров нет соответствующих полномочий для выяснения выгодоприобретателя. Поэтому вряд ли кредитные организации будут применять жесткие меры к своим клиентам.


 

Евгений Тимин
главный редактор
glred@nalogplan.ru
В интернете — паника. Говорят, что с 1 июля все данные о переводах с карты на карту физлиц сразу же будут попадать на стол налоговому инспектору и он, разумеется, моментально доначислит нам всем НДФЛ. Даже коллеги по работе, с которыми мы играем в футбол и безналично скидываемся на оплату игровой площадки, обеспокоены. «А-а-а, мы все под колпаком государства! 1984 год наступил!» Но так ли это?

Читать далее >>

Подписка

Сервисы