Росфинмониторинг обратил внимание на использование в схемах подписи нотариуса

• Налоговые схемы

В последнем информационном письме  "О повышении внимания нотариусов к отдельным операциям клиентов" специалисты Росфимониторинга призвали усилить меры по предотвращению финансовых операций подозрительного характера, в частности, посредством использования исполнительной надписи нотариуса и дали, следующие рекомендации:

1. При идентификации клиентов анализировать информацию, размещенную на официальных сайтах ФНС «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» и ФССП «Сервисы» (о наличии исполнительных производств). Также можно использовать другие информационные продукты и источники информации, доступные на законном основании;

2. В случае выявления признаков недобросовестной деятельности клиента уделять повышенное внимание операциям с денежными средствами и иным имуществом такого клиента при совершении нотариальных действий, а также по возможности получать у клиента дополнительные сведения (документы) по операции (сделке);

3. Обращать особое внимание на следующие признаки:

• признаки фиктивности гражданско-правовых договоров, например, связанные с оформлением, предметом, условиями исполнения договоров, характером деятельности участников договоров и др.;
• совершение операций по депозитному счету нотариуса, в том числе в наличной форме, по основаниям, имеющим признаки фиктивности;
• намерения клиентов получить нотариальное удостоверение доверенности от имени нескольких юридических лиц на имя одного и того же физического лица.

Если нотариус, при совершении нотариальных действий выявил вышеуказанные признаки, рекомендовано информировать об этом  Росфинмониторинг.

Читайте также:

• 10 схем, в которых налогоплательщиков подвела невнимательность
• Элементы схем, которые делают налоговую выгоду необоснованной
• Как группе компаний удалось снизить налоги, используя давальческую схему
• Как изменения в Налоговом кодексе 2018 года повлияли на схемы