Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах

Приговор для "оптимизатора"

1 октября 2007   3847  

Недавно мы рассказывали о налоговом уголовном деле в Петрозаводске (см. в «ПНП» № 7, 2007, стр. 86). Но на тот момент еще не было приговора суда. Сейчас ясность есть - дело закончилось без наказания для предпринимателя. Но лишь потому, что истек срок давности (2 года - ст. 78 УК РФ). Суд признал плательщика виновным в уклонении от уплаты налогов по части 1 статьи 199 УК РФ.

Напомним суть дела. Предприниматель торговал мебелью и использовал для этого две компании: плательщика ЕНВД ООО «Славена» и ООО «Лендеры» (на общей системе). «Славена» занималась только розницей и арендовала меньшие площади, чем компания «Лендеры», которая продавала мебель оптом. Оптовая компания была зарегистрирована на супругу предпринимателя, а розничная на него самого. Поэтому правоохранители посчитали, что предприниматель фактически использует все помещение. Поскольку общая торговая площадь превышала 150 кв. м, следствие решило, что ООО «Славена» незаконно применяет ЕНВД и в 2002-2004 годах недоплатило почти 2 млн руб. Поэтому милиция возбудила уголовное дело по части 1 статьи 199 УК РФ. По мнению адвоката предпринимателя Роберта Осяна, хотя и был вынесен обвинительный приговор, вина его подзащитного так и не была доказана. «О чем можно говорить, если инспекция, которая была признана потерпевшей по делу и в которой до ликвидации состояла на учете ООО «Славена», не предъявляла никаких претензий. Более того, при сверке во время ликвидации выявилось, что плательщик переплатил около 20 тыс. руб. налога», - сообщил Роберт Осян.

Зарегистрируйтесь и продолжите читать статью! Это БЕСПЛАТНО и займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пожалуйста, проверьте почту
Ввести
Я тут впервые
Регистрация займет
не больше минуты!
Введите логин
Неверный логин или пароль
Неверный логин или пароль
Введите пароль

 

Слово редактора

Евгений Тимин
главный редактор
glred@nalogplan.ru
Маркетологи очень хотят, чтобы я в этой редакционной колонке на пальцах доказал вам, что необходимо продлить подписку на 2017 год. Иначе… иначе… конец света! А я вот, напротив, думаю, что переподписываться на журнал не стоит.

Подумаешь! Не продлили вы подписку. Стали узнавать о налоговых угрозах с опозданием. Из-за этого совершили ошибку. Она обернулась многомиллионными доначислениями. Против директора и главбуха возбудили уголовное дело. Им дали условный срок. Ничего страшного!

Читать далее >>

Подписка

Сервисы