Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах

Указатель статей, опубликованных в журнале в 2009 году

30 ноября 2009   3402  

Подписчики журнала могут прочитать любую статью за 2009 год, кликнув по ее названию.

Название статьи Стр.
Идеи
НДС.Стороны договора купли-продажи могут отложить отгрузку товаров в целях исчисления НДС 1 11
НДС. Возместить экспортный НДС можно, даже если расчеты были осуществлены неденежными средствами 1 12
Налог на прибыль. Как ускорить признание расходов на НИОКР, которые дали положительный результат, но пока не используются 1 14
ЕНВД. Устранив превышение численности, компания может в середине года перейти на ЕНВД 1 16
Налог на прибыль. Можно отложить включение в доходы просроченной «кредиторки» 2 11
НДС. Компании смогут ускорить вычет НДС по экспортным операциям 2 12
ЕНВД. Можно применять «вмененку», даже превысив лимит по сотрудникам 2 13
Налог на прибыль. Компания может учесть в расходах проценты по кредиту сотрудника 3 11
Налог на прибыль. Перераспределить прибыль внутри группы можно с помощью безнадежного векселя 3 12
Налог с дивидендов. Льготу по налогообложению кипрских дивидендов можно получить проще 3 13
НДС. В кодексе нет запрета принимать к вычету НДС по безвозмездному пользованию 3 14
Налог на прибыль и единый налог. Товарищество с «упрощенцем» из льготного региона заметно сэкономит налоги 4 11
Налог на прибыль. Признание таможенных пошлин в составе расходов можно ускорить 4 12
Налог на прибыль. Амортизацию при нелинейном способе можно относить к косвенным расходам 4 13
ЕНВД. Компания на ЕНВД может выбрать место постановки на учет 4 14
Налог на прибыль. Безвозмездная передача поможет снизить затраты при ликвидации компаний 4 15
Налог на прибыль. Расходы на оплату работ можно признать без акта 5 11
НДС. Консультационные услуги можно освободить от НДС 5 12
НДС и таможенные пошлины. Импортер может сэкономить, переложив уплату налогов и пошлин на покупателя 5 13
НДС. Проценты, которые причитаются с инспекции, можно увеличить 5 14
НДС. НДС можно предъявить к вычету до того, как товар будет оприходован на склад покупателя 5 15
Налог на прибыль. Перепродажа доли с убытком поможет избежать уплаты лишнего налога 6 11
НДС. Требованием восстанавливать НДС в некоторых ситуациях можно пренебречь 6 12
Убытки прошлых лет послужат «подушкой безопасности» при проверках 6 13
ЕСН и налог на прибыль. Стоимость проезда работника в отпуск можно включить в расходы без начисления ЕСН 7 11
НДС. Компания имеет полное право заявить вычет по оплате простоя подрядчиков 7 12
НДС. Срок для подтверждения нулевой ставки составляет более 10 месяцев 7 13
Единый налог. Компании на «упрощенке» могут отсрочить уплату авансовых платежей по налогу 7 14
Единый налог. Перейти на объект налогообложения «доходы минус расходы» можно даже в середине года 7 15
Налог на прибыль. Налог можно регулировать, изменяя коэффициент амортизации объекта лизинга 8 9
НДС. Компания может не платить НДС, даже если экспорт будет подтвержден позже срока 8 10
Единый налог. «Упрощенец» на патенте может снизить его стоимость на две трети 8 11
НДС. При переходе на спецрежим компания сможет снизить издержки от восстановления НДС 8 12
Налог на прибыль. Плату за присоединение к коммунальным сетям можно учесть в расходах единовременно 8 13
ЕСН. Компенсация за отпуск свыше 28 дней не облагается ЕСН 9 11
Налог на прибыль. Есть способ сразу списать остаточную стоимость неотделимых улучшений 9 12
Налог на прибыль. Как учесть в расходах компенсацию за ремонт, которого не было 9 13
НДС. Как не восстанавливать НДС при проведении не облагаемых налогом операций 9 14
Налог на прибыль. Сумму акцизов, предъявленную покупателям, можно дважды вычесть из налоговой базы 9 15
Налог на прибыль. Есть основания признать большую сумму процентов в расходах за III квартал 10 11
Налог на прибыль и налог у источника. Как избежать переквалификации процентов в дивиденды с помощью МСФО 10 12
Налог на прибыль. При возврате на метод начисления часть выручки можно не включать в налоговую базу 10 13
Налог на прибыль. Убытки от ликвидации обслуживающего хозяйства уменьшают налог на прибыль 10 14
Налог на прибыль. Переуступка долга выгоднее продажи векселя с дисконтом 10 15
Налог на прибыль. Услуги оценщика при инвентаризации не нужно включать в стоимость ОС 11 9
Налоги при общей системе или ЕНВД. Выполняя работы по ремонту, «вмененщик» может избежать дополнительных налогов 11 10
ЕНВД. Сумму ЕНВД можно уменьшить, если она превышает сам доход от «вмененки» 11 11
Налог на прибыль. Проценты, выплачиваемые кипрскому кредитору-учредителю, можно не нормировать 11 12
Проценты по излишне перечисленному налогу. Можно взыскать с инспекции проценты, даже если налог был уплачен по требованию 11 13
Как получить вычет НДС по ОС, купленному для операций, не облагаемых налогом 12 9
Если работник не истребовал зарплату, компания может сэкономить на ЕСН 12 10
Нерезидент может отложить уплату налога на прибыль от доверительного управления 12 11
Есть возможность полностью отменить решение налоговиков о доначислении 12 12
Деловое событие
Три ситуации, когда ВАС РФ защитил способы налоговой экономии 1 81
Как эффективно оптимизировать налог на прибыль и не сесть в тюрьму 2 14
Кризис заставляет по-новому обезопасить налоговую оптимизацию 3 16
Как избежать обвинений в сотрудничестве с «однодневками» 4 16
Какие методы налоговой экономии оптимальны в условиях кризиса 5 16
Новые способы налоговой экономии и модернизация уже известных 6 14
Как снижают налоговые риски, избавляясь от «проблемной» компании 7 16
Самую эффективную и безопасную налоговую оптимизацию дают мелочи 8 14
Стереотипы оптимизации, которые приводят к налоговым потерям 9 16
На выписке из ЕГРЮЛ могут поставить штамп «Однодневка» 10 16
Чем обернется замена ЕСН на страховые взносы 11 14
Когда учет долей или займов может вызвать споры с инспекторами 12 14
Главная тема
Десять поправок в Налоговый кодекс, которые снизят налоговую нагрузку 1 18
Вычет НДС с авансов дает новые возможности сэкономить 2 18
Вексель позволяет получить вычет НДС без уплаты денег 2 25
Как извлечь налоговую выгоду из необходимости «выбивать» долги 3 20
Претензий к расходам на возврат долгов можно избежать 3 26
Законные способы налоговой экономии, которые недооценивают 4 22
Как рассчитать безопасность способа налоговой экономии 5 22
Самые популярные расходы: чем заменяют выплаты за «консультации» 6 18
Почему победа в арбитраже может не спасти от уголовного дела 7 62
Погрешности в «первичке» привели к уголовной ответственности за способ, одобренный ВАС 7 67
Как на практике рассчитывают реальную экономию от способа налоговой оптимизации 8 18
Эффективность налоговой политики компании в целом можно оценить в цифрах 8 22
Как повлияет на ваше налоговое планирование замена ЕСН на страховые взносы 9 20
Как обходят ограничения, препятствующие переходу на «упрощенку» 10 20
Есть способ рассчитать, насколько безопасно компания экономит на налогах 11 16
Какие формулировки договоров позволяют не переплачивать налоги по сделке 12 16
Условия трех популярных договоров, которые избавят от налоговых рисков 12 21
Как снижают налоги
Налоговые выгоды от перевода актива в собственность учредителей 1 26
Продавец может избежать уплаты НДС с наценки с помощью опциона 1 34
Новые возможности налогового планирования с помощью ПИФов 1 42
Какие меры помогут отстоять выгодный учет расходов по нормам 1 51
Какие способы снижения налогов из 90-х могут вернуться 2 28
Как выбрать, применять ЕНВД или нет вопреки ограничениям 2 36
Снизить налоги можно с помощью некоммерческой организации 2 42
Когда перевод юрадреса в другой регион заметно снизит налоги 3 30
Кодекс разрешает признать расходы на НИОКР, которых не было 3 38
Самые радикальные способы избавиться от уплаты налоговых долгов 3 44
Как не потерять на налогах, если пришлось заморозить проект 4 32
Какие налоговые выгоды сулит реорганизация с нерезидентом 4 40
Компании могут пересчитать в свою пользу транспортный налог 4 46
Есть возможность при продаже актива заплатить НДС только с наценки 5 34
Как временно избавиться от непрофильных активов с выгодой 5 40
Действенные способы сохранить амортизационную премию 6 28
Какую экономию приносит ведение дел в России через нерезидента 6 34
Решением суда лимит выручки для «упрощенки» вырос до 58 млн рублей 6 40
Как часть зарплаты освобождают от ЕСН на законных основаниях 7 20
Когда требованиями восстановить НДС можно пренебречь 7 26
Выгодный способ избавиться от активов, которые больше не нужны компании 7 32
Как не потерять на налогах при получении займа от дружественной компании 8 26
Компании экономят на налогах, используя доверительное управление 8 34
Способы, позволяющие извлечь максимум выгод из оприходования активов без документов 8 42
Роялти внутри России экономят налоги не хуже, чем с использованием офшоров 9 32
Как уходят от уплаты НДС с авансов и получают вычет без перечисления предоплаты 9 39
Возмещение НДС при покупке дорогого актива проще провести через предпринимателя 9 44
Есть способы убрать убыток из декларации, не потеряв при этом на налоге на прибыль 10 30
Как на практике «переводят» деньги собственнику бизнеса с минимальной уплатой налогов 10 36
Обособленные подразделения позволяют выгодно применять региональные льготы по налогам 10 42
Сделки с ценными бумагами несут массу возможностей экономии на налогах 11 28
Компенсации за использование грузовых авто не нормируются в налоговом учете 11 36
Компания на «упрощенке» может уменьшить налог на расходы, не указанные в кодексе 11 40
При продаже товаров через интернет компании получают налоговую экономию 12 28
Как ускорить возмещение НДС из бюджета, если компания не смогла продать товар 12 33
Как безопасно экономят на страховых взносах при помощи разного уровня зарплат 12 38
Выгода на цифрах
Как выгоднее платить вознаграждение членам совета директоров 2 48
Как выгоднее оформить неустойку за просрочку возврата заемных средств 3 50
Какие налоги выгоднее платить при доставке товара покупателю собственными силами 4 52
Как применить правило «5 процентов» так, чтобы не потерять на вычетах НДС 5 48
Какая цена в договоре принесет сторонам налоговую выгоду при товарообмене 6 46
Как снижают расходы на зарплату с налоговой выгодой и без кадровых потерь 7 42
Какой может быть налоговая экономия при оценке активов, внесенных в уставный капитал «дочки» 8 48
Способы извлечь налоговую выгоду при продаже товаров клиентам, которым не важен вычет 9 50
Когда выгоднее покупать основное средство, если компания планирует перейти на «упрощенку» 10 50
При распределении расходов есть возможность заметно ускорить их списание 11 48
Почему начисление годовой премии выгоднее не откладывать на следующий год 12 44
Решительный vs осторожный
Каких мер налоговой безопасности сейчас требует экономия с помощью офшоров 2 58
Из-за чего можно лишиться вычета по НДС с перечисленных авансов 3 52
Когда колебания курсов валют приводят к налоговым потерям и как их избежать 4 54
Какими налоговыми рисками при факторинге можно пренебречь 5 52
В каких случаях период списания безнадежных долгов можно выбирать 6 50
Когда оправдан налоговый риск в операциях, связанных с арендой 7 46
Как признать убытки без конфликта с налоговой инспекцией 8 52
Оправданы ли налоговые риски при использовании посредников 9 54
Когда можно избежать налоговых потерь при учете рекламных затрат 10 54
Как не платить лишних налогов при безвозмездном пользовании имуществом 11 52
Иногда представительские расходы нужно учитывать вопреки требованиям налоговиков 12 48
Экономный документ
Справка, которая защитит самые популярные и опасные расходы 2 54
Документ, который позволит сэкономить с помощью «обратной» аренды 3 56
Записка, которая обезопасит налоговую выгоду от договорной неустойки 4 58
Отчет, который обезопасит расходы на «эфемерные» услуги посредника 5 56
Служебная записка, которая защитит льготные займы между компаниями 6 58
Претензия, которая объяснит замену реального поставщика на посредников 7 38
Дефектная ведомость, которая позволит быстро признать расходы на ремонт 8 56
Заключение, которое помогает освободить от налогов до половины выплат сотруднику 9 58
Приказ, который защитит перевод основного средства в товары и снизит налог на имущество 10 58
Записка, которая обезопасит расходы на сторонних специалистов при наличии своих 11 56
Приказ, который позволит создать комфортные условия труда без налоговых потерь 12 52
Личный опыт
Договор аутсорсинга сохранил заводу право применять упрощенную систему 2 51
Расходы на выкладку товара можно признавать без ограничений 3 60
Компания снизила налоги с помощью агентских договоров и сохранила прибыль 4 62
Инспекторы пытались доначислить 310 млн налогов из-за поставщиков 5 68
Компания смогла привлечь крупный заем с налоговой экономией 6 54
Инспекторы отказали в возмещении НДС, усомнившись в реальности производства 7 50
«Мы убедили суд, что цена продажи автомобиля директору компании не была занижена» 8 60
Получение векселей в счет оплаты позволило продавцу избежать НДС 9 62
Договор поставки не мешает признать сделку розничной продажей и платить ЕНВД 10 62
С выплат в пользу иностранного предпринимателя можно не удерживать ЕСН 11 60
При продаже здания независимому покупателю оптимальным оказалось привлечение физлица 12 56
Международное планирование
Как экономят, используя льготные налоговые режимы Швейцарии 1 58
Как экономить, используя налоговые льготы Сингапура 2 62
Как экономят с помощью особых налоговых режимов Люксембурга 3 64
Для экономии на налогах с Китаем выгоднее работать через Гонконг 4 66
Австрия позволяет экономить, не привлекая внимания 5 60
Способы налоговой экономии, которые изменятся из-за протокола с Кипром 6 62
Бельгийский резидент помогает сэкономить при перепродаже дорогостоящего объекта 7 54
В налоговом планировании снова используют гибралтарские компании 8 64
Чешские компании как посредники в международном налоговом планировании 9 66
Налоговая система Молдавии может составить конкуренцию признанным офшорам 10 66
Налоговая нагрузка компаний Болгарии сопоставима с кипрской 11 62
Какой из классических офшоров выгоднее выбрать в зависимости от цели 12 60
Как проверяют
Какие претензии к компании может повлечь банкротство ее контрагента 1 74
Стало известно, как в 2009 году будут бороться с «однодневками» 2 70
Инспекторы «поделились» новыми схемами ухода от налогов 3 72
По налоговому делу вызвали в милицию: как защищаться 4 74
Как предписано проверять «мигрирующие» компании 5 72
Новые схемы, выявленные налоговиками при проверках 6 72
Как проверяющие распознают подделку «первички» и ;чем это грозит 7 72
Какие ошибки налоговиков сэкономили компании миллионы рублей налогов 8 72
Какие необычные источники информации используют проверяющие для выявления схем 9 74
Налоговики обнародовали новые схемы, выявленные ими при проверках 10 72
Как налоговики используют финансовый анализ для выявления схем 11 68
Схемы, которые раскрыли налоговики при проверках в III квартале 2009 года 12 68
Опасная схема
Компания свела к минимуму налоговую прибыль с помощью роялти 2 76
Товарный кредит дает возможность существенно завысить расходы 4 80
Налоговые агенты не удерживают налог с дружественного нерезидента 7 78
При переходе с «упрощенки» на общий режим можно признать расходы второй раз 8 78
Есть вид деятельности, который избавляет от уплаты НДС по всем операциям 9 80
Как электронные деньги используют для оптимизации налогов 10 84
Посредник на «вмененке» приносит налоговую выгоду, но подвергается опасности 11 76
Покупку товаров у населения на практике используют для вывода денежных средств 12 74
Защита налоговых схем
Есть способы отстоять оптимизацию НДС с помощью отсрочки платежа 1 68
Веские основания применить ускоренную амортизацию 2 84
Как защищают право заплатить меньше налогов при реализации активов 3 80
Как объяснить инспектору, почему компания продала вексель с убытком 4 82
Как объяснить превращение сотрудников в предпринимателей 5 82
Как минимизируют риски при работе с «техническими» компаниями 6 84
Как обезопасить переоценку с ;последующим снижением налога на имущество 7 84
Чего стоит заставить налоговиков выдать справку об отсутствии задолженности 8 80
Как снижают налоговые риски, если товар отправляется к покупателю, минуя перепродавца 9 82
Как обосновать разницу в зарплате между сотрудниками и избежать претензий налоговиков 10 80
Как помогает довод о том, что налоговики не имеют права оценивать целесообразность затрат 11 78
Насколько эффективна защита способа экономии с помощью официальных разъяснений 12 76
Возражения на акт проверки
«Мы доказали, что посредник реально участвовал в поиске покупателей» 2 78
Инспекторы приняли заем на 2,5 млрд за безвозмездную помощь 3 86
Можно скорректировать налоговую базу, создав в конце года резерв по сомнительным долгам 4 88
Компания доказала, что правомерно не удержала налог при выплате дохода 5 78
Компания отстояла право на расходы и вычеты при отсутствии «первички» 6 80
Компания доказала, что расходы на заем от единственного учредителя оправданы 7 80
Компания обосновала распространение дорогих рекламных материалов без НДС 8 86
Отложенные вычеты по НДС могут спасти не только от недоимки, но и от пеней и штрафов 9 86
Инспекторы заявили, что «наценка» арендатора не является обоснованным расходом субарендатора 10 86
Отсутствие транспорта и склада навело налоговиков на мысль о фиктивности сделки 11 82
Инспекторы доначислили НДС с полной суммы обнаруженной сделки без учета вычетов с авансов 12 82
Налоговый менеджмент
Особенности планирования налогов в крупной табачной компании 1 86
Экономный справочник
Справочник по использованию резервов в налоговом учете 1 92
Как лишить налоговиков повода усомниться в реальности поставки 2 92
ФНС рассказала, с какими иностранными контрагентами не стоит иметь дела 3 92
Как изменились налоговые правила игры в самых популярных юрисдикциях 4 92
Средства защиты налоговой информации от посторонних глаз 5 90
Все больше регионов снижают налоговые ставки по «упрощенке» 6 90
Какие огрехи в счетах-фактурах наиболее опасны для вычетов 7 90
Быстрый справочник по использованию реорганизации в целях налогового планирования 8 90
Как отстаивают налоговую экономию, используя оплошности инспекторов 9 90
Быстрый справочник по порядку зачета налогов, пеней и штрафов 10 90
Быстрый справочник по оптимизации налогов при неотделимых улучшениях арендованного имущества 11 86
Свои деньги
Как уволиться, получив максимальную сумму от работодателя 1 96
Уплаты «лишнего» НДФЛ при безналичных перечислениях можно избежать 2 96
Как не потерять имущественный вычет, продав квартиру 2 96
Вычет в размере 2 млн возможен, даже если расходы произведены до 2008 года 3 96
Право на вычет при покупке квартиры не зависит от наличия права собственности 3 96
Из общества выгоднее выйти, продав долю самому обществу 4 96
Стандартный вычет по НДФЛ не зависит от наличия дохода 4 96
Доначисления НДФЛ учредителю можно оспорить 5 96
Продажу движимого имущества выгоднее разбить на несколько частей 5 96
Оформив покупку квартиры частями, вычет можно увеличить 6 96
Профессиональный вычет можно заявить и без документов 6 96
При выходе из общества можно сэкономить на НДФЛ 7 96
Налоги с физлиц хотят взыскивать без суда 7 96
Уплаты налога с матвыгоды можно избежать 8 96
Страховое возмещение при угоне авто НДФЛ не облагается 8 96
Как выгодно воспользоваться поправками в главу про НДФЛ 9 96
Срок уплаты налогов физлицами ограничат 10 96
Плата за моральный вред экономит НДФЛ 10 96
Минфин одобрил схему выплаты доходов в натуральной форме 11 94
Доход физлица по векселю может частично не облагаться НДФЛ 11 94
НДФЛ при дарении может быть небольшим 12 96
Как не переплатить НДФЛ по «кредитному» авто 12 96
Зарегистрируйтесь и продолжите читать статью! Это БЕСПЛАТНО и займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пожалуйста, проверьте почту
Ввести
Я тут впервые
Регистрация займет
не больше минуты!
Введите логин
Неверный логин или пароль
Неверный логин или пароль
Введите пароль

 

Слово редактора

Евгений Тимин
главный редактор
glred@nalogplan.ru
Маркетологи очень хотят, чтобы я в этой редакционной колонке на пальцах доказал вам, что необходимо продлить подписку на 2017 год. Иначе… иначе… конец света! А я вот, напротив, думаю, что переподписываться на журнал не стоит.

Подумаешь! Не продлили вы подписку. Стали узнавать о налоговых угрозах с опозданием. Из-за этого совершили ошибку. Она обернулась многомиллионными доначислениями. Против директора и главбуха возбудили уголовное дело. Им дали условный срок. Ничего страшного!

Читать далее >>

Подписка

Сервисы