Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах

Центробанк обнародовал признаки «сомнительных» операций по счетам

1 октября 2008   4619  

Центральным банком РФ 3 сентября 2008 года выпущено письмо № 111-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций клиентов кредитных организаций» (согласовано с Федеральной службой по финансовому мониторингу).

В этом документе описаны признаки, при наличии которых можно подозревать, что действительными целями операций клиентов банка являются уклонение от уплаты налогов, оплата «серого» импорта и отмывание доходов, полученных преступным путем. Прежде всего банкиры назвали юрисдикции, на собственные счета в которых российские компании чаще всего переводят сомнительные денежные средства. Это Казахстан, Молдавия, Эстония, Латвия, Кипр.

Особенностями сомнительных перечислений на собственные счета названы следующие факты:
уставный капитал плательщика крайне незначителен по сравнению с объемами переводимых за границу средств;
операции в большинстве случаев носят транзитный характер, при этом поступившие денежные средства в полном объеме либо в их значительной части переводятся на счета, открытые за пределами России;
со счетов, используемых для перевода денежных средств за границу, уплата налогов или других обязательных платежей не осуществляется или осуществляется в крайне незначительных размерах.

В случае подозрений в сомнительном характере операций кредитным организациям рекомендуется запрашивать у клиентов дополнительные документы, подтверждающие источники поступ-ления денежных средств. А если сомнения оправдаются - отказывать клиентам впроведении операций и сообщать о таких случаях в Росфинмониторинг.

Зарегистрируйтесь и продолжите читать статью! Это БЕСПЛАТНО и займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пожалуйста, проверьте почту
Ввести
Я тут впервые
Регистрация займет
не больше минуты!
Введите логин
Неверный логин или пароль
Неверный логин или пароль
Введите пароль

 

Слово редактора

Евгений Тимин
главный редактор
glred@nalogplan.ru
Маркетологи очень хотят, чтобы я в этой редакционной колонке на пальцах доказал вам, что необходимо продлить подписку на 2017 год. Иначе… иначе… конец света! А я вот, напротив, думаю, что переподписываться на журнал не стоит.

Подумаешь! Не продлили вы подписку. Стали узнавать о налоговых угрозах с опозданием. Из-за этого совершили ошибку. Она обернулась многомиллионными доначислениями. Против директора и главбуха возбудили уголовное дело. Им дали условный срок. Ничего страшного!

Читать далее >>

Подписка

Сервисы