Журнал о том, как безопасно сэкономить на налогах

Центробанк обнародовал признаки «сомнительных» операций по счетам

1 октября 2008   4700  

Центральным банком РФ 3 сентября 2008 года выпущено письмо № 111-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций клиентов кредитных организаций» (согласовано с Федеральной службой по финансовому мониторингу).

В этом документе описаны признаки, при наличии которых можно подозревать, что действительными целями операций клиентов банка являются уклонение от уплаты налогов, оплата «серого» импорта и отмывание доходов, полученных преступным путем. Прежде всего банкиры назвали юрисдикции, на собственные счета в которых российские компании чаще всего переводят сомнительные денежные средства. Это Казахстан, Молдавия, Эстония, Латвия, Кипр.

Особенностями сомнительных перечислений на собственные счета названы следующие факты:
уставный капитал плательщика крайне незначителен по сравнению с объемами переводимых за границу средств;
операции в большинстве случаев носят транзитный характер, при этом поступившие денежные средства в полном объеме либо в их значительной части переводятся на счета, открытые за пределами России;
со счетов, используемых для перевода денежных средств за границу, уплата налогов или других обязательных платежей не осуществляется или осуществляется в крайне незначительных размерах.

В случае подозрений в сомнительном характере операций кредитным организациям рекомендуется запрашивать у клиентов дополнительные документы, подтверждающие источники поступ-ления денежных средств. А если сомнения оправдаются - отказывать клиентам впроведении операций и сообщать о таких случаях в Росфинмониторинг.

Зарегистрируйтесь и продолжите читать статью! Это БЕСПЛАТНО и займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пожалуйста, проверьте почту
Ввести
Я тут впервые
Регистрация займет
не больше минуты!
Введите логин
Неверный логин или пароль
Неверный логин или пароль
Введите пароль

 

Евгений Тимин
главный редактор
glred@nalogplan.ru
«Вечер в хату, счетоводы»
«Когда мы в редакции готовили статью про уголовные дела против главбухов, я наткнулся на интересный случай. В Новосибирской области главбух получала зарплату 16 тыс. руб. в месяц. Сами понимаете, прожить на такие деньги сложно. Поэтому она сама себя фиктивно оформила бухгалтером еще в нескольких обособленных подразделениях компании и везде получала зарплату.
Так как кадровый учет был тоже на ней, никто такого неожиданного умножения фонда оплаты труда долго не замечал. А когда заметили, обратились в полицию. Главбуху дали год условно.
Этот год гражданка вела себя примерно. Как пишут в судебном акте, добросовестно трудилась, не совершала неправомерных проступков, соблюдала общественный порядок, отличалась хорошим поведением в быту. В результате судимость сняли. Она снова устроилась на работу главбухом. Даже с повышением зарплаты — до 20 тыс. руб. в месяц.»

Читать далее >>

Подписка

Сервисы